{"id":13672,"date":"2020-12-30T00:00:00","date_gmt":"2020-12-29T23:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.pickware.com\/blog\/steuer-grundlagen-fuer-shopbetreiber"},"modified":"2020-12-30T00:00:00","modified_gmt":"2020-12-29T23:00:00","slug":"steuer-grundlagen-fuer-shopbetreiber","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.pickware.com\/de\/blog\/steuer-grundlagen-fuer-shopbetreiber","title":{"rendered":"Tipps rund um deinen Onlineshop: Steuergrundlagen f\u00fcr Shopbetreiber"},"content":{"rendered":"\n<div class=\"pw-blog-article-page-header\">\n    <div class=\"l-container\">\n        <div class=\"pw-blog-article-page-header__heading\">\n            Pickware Blog        <\/div>\n    <\/div>\n<\/div>\n\n\n\n\n<div class=\"pw-blog-menu-desktop\">\n    <div class=\"l-container\">\n        <div class=\"pw-blog-menu-desktop__wrapper\">\n            <div class=\"pw-blog-menu-desktop__items\">\n                <a class=\"pw-blog-menu-desktop__home\" 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<img decoding=\"async\" class=\"pw-blog-legacy-article-page-inline-image__image pw-blog-legacy-article-page-inline-image__image--align-left pw-blog-legacy-article-page-inline-image__image--size-30 pw-blog-legacy-article-page-inline-image__image--size-small-30\" src=\"https:\/\/www.pickware.com\/app\/uploads\/2022\/03\/pickware-steuergrundlagen-onlinehandel.png\" alt=\"pickware-steuergrundlagen-onlinehandel\">\n    \n\n<p>F\u00fcr einen erfolgreichen Einstieg in den E-Commerce kommen Shopbetreiber oftmals nicht an dem komplexen Thema Steuern vorbei. Auch wenn du dir gleich zu Beginn Unterst\u00fctzung durch einen Steuerberater holst, ist ein Grundverst\u00e4ndnis der anfallenden Steuern rund um deinen Onlineshop hilfreich, um die Zusammenarbeit mit deinem Steuerberater zu vereinfachen und Schwierigkeiten mit den Steuerbeh\u00f6rden zu vermeiden. Nicht zuletzt f\u00fcr Themen wie den anstehenden Jahresabschluss und die tempor\u00e4re \u00c4nderung der Mehrwertsteuer, ist ein grundlegendes Steuerwissen unumg\u00e4nglich. Wir geben dir einen \u00dcberblick \u00fcber die wichtigsten Steuerarten, die rund um deinen Onlineshop anfallen und zeigen dir, mit welchem Pickware Plugin du deinen Jahresabschluss unkompliziert abwickelst.<\/p>\n\n\n<\/div>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"welche-arten-von-steuern-fallen-fur-shopbetreiber-an\">Welche Arten von Steuern fallen f\u00fcr Shopbetreiber an?<\/h2>\n\n\n\n<p>Wer in Deutschland \u00fcber einen Onlineshop Produkte verkauft, muss zun\u00e4chst beim Gewerbeamt ein Gewerbe anmelden. Die drei wichtigsten Steuerarten, die anschlie\u00dfend f\u00fcr Shopbetreiber anfallen sind: Umsatzsteuer, Gewerbesteuer und Einkommensteuer. Abh\u00e4ngig von der angemeldeten Unternehmensform kann auch eine K\u00f6rperschaftsteuer anfallen. Diese muss von Unternehmen abgef\u00fchrt werden, die eine Kapitalgesellschaft gebildet haben. Darunter fallen Gesellschaften mit beschr\u00e4nkter Haftung (GmbH), Aktiengesellschaften (AG), Unternehmensgesellschaften (UG) und Limiteds (Ltd). <\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"umsatzsteuer\">Umsatzsteuer<\/h3>\n\n\n\n<p>Die Umsatzsteuer umfasst alle von dir gezahlten und erhaltenen Mehrwertsteuerbetr\u00e4ge. Dazu geh\u00f6rt sowohl die Mehrwertsteuer, die die Kunden beim Kauf in deinem Shop bezahlen als auch die von dir gezahlte Mehrwertsteuer, die beim Einkauf deiner Waren beim Lieferanten anf\u00e4llt. Die Mehrwertsteuerbetr\u00e4ge, die durch deinen Einkauf anfallen, werden auch als Vorsteuer bezeichnet, da sie zun\u00e4chst von dir an die Lieferanten oder Dienstleister bezahlt werden, jedoch mit der n\u00e4chsten Umsatzsteuervoranmeldung vom Finanzamt erstattet werden. <\/p>\n\n\n\n<p>Regelm\u00e4\u00dfige Umsatzsteuervoranmeldungen zu erstellen, sowie die mit Ablauf des Kalenderjahres anstehende Umsatzsteuerjahreserkl\u00e4rung, geht insbesondere f\u00fcr kleinere Betriebe mit einem unverh\u00e4ltnism\u00e4\u00dfig gro\u00dfen Aufwand einher. Daher gilt f\u00fcr Kleinunternehmer, deren Umsatz im vorangegangenen Kalenderjahr weniger als 17.500 Euro betrug und im laufenden Kalenderjahr 50.000 Euro nicht \u00fcbersteigt, die M\u00f6glichkeit, die Kleinunternehmerregelung in Anspruch zu nehmen. Diese vereinfacht Themen wie Buchhaltung, Rechnungsstellung und Steuern, eignet sich jedoch nicht f\u00fcr Unternehmen, die mit gewerblichen Kunden arbeiten, oder mit hohen laufenden Investitionen rechnen, da die Umsatzsteuervoranmeldung hier mehr Vorteile bietet. <\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"gewerbesteuer\">Gewerbesteuer<\/h3>\n\n\n\n<p>Die Gewerbesteuer wird von St\u00e4dten und Kommunen erhoben. Hierbei spielt es keine Rolle, ob du vor Ort ein Ladengesch\u00e4ft betreibst, oder deine Gesch\u00e4fte nur online abwickelst. Was z\u00e4hlt, ist, wo du dein Gewerbe angemeldet hast und dass du von dort aus Ums\u00e4tze generierst. Dort, wo dein Gewerbe gemeldet ist, zahlst du auf den Gewinn bzw. den Gewerbeertrag deines Unternehmens Gewerbesteuer. Dies ist insbesondere wichtig, da der Gewerbesteuersatz von den verschiedenen Gemeinden festgelegt wird und ortsabh\u00e4ngig variieren kann. Eine geschickte Standortwahl kann sich daher vor allem f\u00fcr Onlineh\u00e4ndler rentieren, die nicht planen in Zukunft ein Ladengesch\u00e4ft zu \u00f6ffnen. <\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr die Gewerbesteuer gilt ein Freibetrag von 24.500 Euro. Alle Eink\u00fcnfte unter dem Freibetrag sind f\u00fcr Einzelunternehmer und Personengesellschaften (GbR) gewerbesteuerfrei. Der Freibetrag gilt nicht, sollte dein Unternehmen eine Kapitalgesellschaft sein. <\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"einkommensteuer\">Einkommensteuer<\/h3>\n\n\n\n<p>Die Einkommensteuer f\u00e4llt f\u00fcr das Einkommen nat\u00fcrlicher Personen an, sofern es \u00fcber dem festgesetzten Einkommensteuerfreibetrag liegt. F\u00fcr deine besch\u00e4ftigten Mitarbeiter errechnet sich die Einkommensteuer aus ihrem Bruttoverdienst in Form der Lohnsteuer, die du monatlich an das Finanzamt abf\u00fchrst. <\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr dein Unternehmen f\u00e4llt die Einkommensteuer grunds\u00e4tzlich in Abh\u00e4ngigkeit von der Rechtsform deines Unternehmens an. Dazu geh\u00f6ren Unternehmensformen nat\u00fcrlicher Personen, wie beispielsweise Einzelunternehmen, Gesellschaften b\u00fcrgerlichen Rechts (GbR), Offene Handelsgesellschaften (OHG) oder Kommanditgesellschaften (KG). Die Einkommensteuer ergibt sich aus dem Gewinn deines Unternehmens nach Abzug von Umsatzsteuer und Gewerbesteuer. Eine g\u00e4ngige Praxis unter Selbstst\u00e4ndigen ist, die Einkommensteuer nicht monatlich, sondern auf einen Schlag beim Finanzamt zu bezahlen. Daher sind finanzielle R\u00fccklagen und ein guter \u00dcberblick \u00fcber deine Gesch\u00e4fte als Shopbetreiber unabdingbar. <\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\" id=\"korperschaftsteuer\">K\u00f6rperschaftsteuer<\/h3>\n\n\n\n<p>Das Pendant zur Einkommensteuer, die f\u00fcr nat\u00fcrliche Personen anf\u00e4llt, ist die K\u00f6rperschaftsteuer, die f\u00fcr Unternehmen anf\u00e4llt, die nach deutschem Steuerrecht als juristische Person gelten. Als juristische Person gelten unter anderem die oben genannten Kapitalgesellschaften. Die K\u00f6rperschaftsteuer wird auf das zu versteuernde Einkommen gezahlt und errechnet sich aus den Betriebseinnahmen abz\u00fcglich der Betriebsausgaben. Anders als bei der Einkommensteuer gilt f\u00fcr den K\u00f6rperschaftsteuersatz ein fester Steuersatz, unabh\u00e4ngig vom Einkommen der K\u00f6rperschaft. Dieser Steuersatz liegt bei 15 %. <\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"steuern-unkompliziert-abwickeln-mit-export-fur-datev-powered-by-pickware\">Steuern unkompliziert abwickeln mit Export f\u00fcr DATEV powered by Pickware<\/h2>\n\n\n\n<p>Unser Plugin <a href=\"https:\/\/store.shopware.com\/viiso78748115932\/datev-export-powered-by-pickware.html\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Export f\u00fcr DATEV powered by Pickware<\/a> hilft dir, deine Verk\u00e4ufe so festzuhalten, dass du sie zum Monatsende oder Jahresabschluss unkompliziert und mit wenigen Klicks exportieren und an deinen Steuerberater \u00fcbergeben kannst. Mit dem Plugin dokumentierst du die Verbuchung aller Zahlungen und Forderungen gegen\u00fcber deinen Kunden. Dabei werden alle offenen Posten und Zahlungen sowie Gutschriften gem\u00e4\u00df der DATEV Kontenrahmen verbucht. Auch die vom 01. Juli bis zum 31. Dezember 2020 in Kraft getretene Mehrwertsteuersenkung und die ab 2021 einsetzende Erh\u00f6hung zur\u00fcck zu den regul\u00e4ren Mehrwertsteuers\u00e4tzen von 19 % bzw. 7 % wird \u00fcber Export f\u00fcr DATEV korrekt verarbeitet. <\/p>\n\n\n\n<p>Unser Plugin kannst du <a href=\"https:\/\/store.shopware.com\/viiso78748115932\/datev-export-powered-by-pickware.html\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">hier<\/a> 30 Tage lang kostenlos und vollumf\u00e4nglich testen.<\/p>\n\n\n\n<p><em>Alle Angaben ohne Gew\u00e4hr. Stand 12\/2020.<\/em><\/p>\n\n\n\n<div class=\"pw-article-page-teaser-end\">\n    <div class=\"l-flex\">\n        <a class=\"pw-article-page-teaser-end__button\" href=\"https:\/\/www.pickware.com\/de\/blog\/rechtliches\" target=\"\">\n            <img decoding=\"async\" class=\"pw-article-page-teaser-end__button-icon\" src=\"https:\/\/www.pickware.com\/app\/themes\/pickware-theme\/dist\/static\/icons\/interface\/arrow-left\/white.svg\" \/>\n            Zur \u00dcbersicht        <\/a>\n        <div class=\"pw-article-page-teaser-end__social-media-share\">\n            <div class=\"pw-article-page-teaser-end__share-text\">Teilen<\/div>\n            <div class=\"pw-article-page-teaser-end__social-media-items\">\n                                    <div class=\"pw-article-page-teaser-end__social-media-item\">\n                        <a href=\"https:\/\/www.facebook.com\/sharer\/sharer.php?u=https%3A%2F%2Fwww.pickware.com%2Fde%2Fwp-json%2Fwp%2Fv2%2Fposts%2F13672\" target=\"_blank\" 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